Как оформить налоговый вычет через Госуслуги: понятная инструкция

По данным исследования СберНПФ, в 2024 году почти каждый второй россиянин — 47% — пользовался налоговыми вычетами. Теперь этот процесс стал ещё проще — оформить вычет можно напрямую через портал «Госуслуги». Разберёмся, как это сделать и что понадобится.

Новый сервис: что изменилось

15 октября на Госуслугах появилась новая опция, предназначенная для оформления популярных налоговых вычетов. Этот инструмент упрощает взаимодействие с налоговой службой и позволяет:

• заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ, используя понятные интегрированные подсказки;
• передать документы в налоговую напрямую — без необходимости посещения офиса либо использования сторонних онлайн-платформ;
• снизить риски передачи информации о себе ненадёжным компаниям, которые предоставляют услуги по оформлению налоговых деклараций.

Кроме того, система подскажет, на какой конкретно вычет вы имеете право. Например, если в течение года вы тратились на спорт либо лечение, удастся получить социальный налоговый вычет.

Налоговый вычет — что это и как он работает

Это возможность уменьшить сумму, с которой платится налог на доходы физлиц (НДФЛ), либо вернуть часть уже уплаченного налога. Простыми словами, вы сможете получить обратно деньги за некоторые траты или снизить налог, который необходимо уплатить при определённых операциях.

Как это работает: два примера

• Возврат части НДФЛ за личные расходы. Допустим, доход Сергея за 2024 год составил 1 000 000 ₽, с которого работодатель удержал 130 000 ₽. В том же году Сергей потратил 100 000 ₽ на стоматологические услуги. Если он оформит социальный вычет, его налогооблагаемый доход уменьшится:

1. 1 000 000 ₽ – 100 000 ₽ = 900 000 ₽.
2. Тогда пересчитанный НДФЛ составит: 900 000 ₽ × 13% = 117 000 ₽.

В результате налоговая вернёт Сергею излишне удержанный НДФЛ: 130 000 ₽ – 117 000 ₽ = 13 000 ₽.

• Снижение налога при продаже имущества. Михаил продал машину за 800 000 ₽. Он владел ею менее 3 лет, и документов о приобретении автомобиля нет. Без вычета НДФЛ составил бы 104 000 ₽ (800 000 ₽ × 13%). Но Михаил использовал имущественный вычет (250 000 ₽), и налогооблагаемый доход изменился:

1. 800 000 ₽ − 250 000 ₽ = 550 000 ₽. Таким стал налогооблагаемый доход, уменьшенный за счёт вычета.
2. Пересчитанный НДФЛ, который должен заплатить Михаил: 550 000 ₽ × 13% = 71 500 ₽.

Экономия: 104 000 ₽ − 71 500 ₽ = 32 500 ₽.

Вычеты, которые удастся получить с помощью Госуслуг

С помощью нового сервиса можно оформить наиболее популярные вычеты: социальные и имущественные.

Социальные: забота о себе и близких

Государство возвращает часть денег, потраченных на:

• обучение — своё, детей, супруга, подопечных, братьев или сестёр;
• лечение и покупку лекарств (в том числе дорогостоящее);
• занятия спортом — свои и детей.

Максимальная сумма социального вычета по всем расходам в совокупности:

• до 2024 года — 120 000 ₽;
• с 2024 года — 150 000 ₽.

Исключения: дорогостоящее лечение, обучение детей, благотворительность.

Срок обращения — до 3 лет после расходов. Важно, чтобы и доход, и траты, по которым вы заявляете вычет, приходились на один календарный год. Учтите, что остаток суммы вычета на следующие периоды не переносится.

Имущественные вычеты: жильё и ипотека

Эти вычеты помогут вернуть деньги за:

• Покупку и продажу жилья: квартиры, дома, комнаты, доли.
• Строительство дома либо покупку участка под него.
• Проценты по ипотеке.
• Продажу движимого имущества (машины, мотоцикла).

Особенности:

• Право на вычет бессрочное.
• Можно заявить за 3 предыдущих года, если был доход, с которого уплачивался НДФЛ.
• Неиспользованный остаток переносится на будущие годы.

Кто может получить вычет

Чтобы оформить вычет, нужно:

• Быть налоговым резидентом — проживать в России более 183 дней в году.
• Платить НДФЛ. Если у вас нет официального дохода, с которого удерживается налог, вернуть часть денег не получится.
• Предоставить документы, подтверждающие расходы: чеки, договоры, квитанции.

Как получить налоговый вычет с помощью Госуслуг

• Перейдите к услуге «Подача декларации 3-НДФЛ».
• Выберите, что хотите сделать: помимо оформления вычета, благодаря сервису удастся задекларировать доход либо загрузить уже сформированную декларацию.

© gosuslugi.ru

• Укажите год подачи. Выберите, за какой год подаёте декларацию, — доступны последние три. Далее система попросит уточнить, были ли вы налоговым резидентом РФ в этот период и подаёте ли декларацию за этот год впервые.
• Проверьте сведения о доходах. Сервис автоматически подтянет данные из формы 2-НДФЛ, которые уже есть в вашей учётной записи. Проверьте их внимательно. Если что-то не совпадает, обновите информацию в личном кабинете. Но имейте в виду: обновление данных может занять до 30 минут — продолжить заполнение можно только после завершения этого этапа.
• Выберите виды расходов для вычета. Отметьте, по каким направлениям вы хотите вернуть налог. Доступны следующие категории:

1. Обучение.
2. Лечение и покупка лекарств.
3. Занятия спортом.
4. Покупка жилья.
5. Проценты по ипотеке.

Важно! Если нужно заявить другой доход, воспользуйтесь услугой отправки декларации 3-НДФЛ, заполнив форму в программе «Декларация».

• Заполните заявление и прикрепите документы, которые подтверждают ваше право на вычет. Перед отправкой подпишите бумаги электронной подписью:

1. УНЭП (усиленная неквалифицированная) — через приложение «Госключ».
2. Или УКЭП (усиленная квалифицированная).

Как быстро обработают вашу заявку

Если всё заполнено верно, налоговая зарегистрирует декларацию в течение одного дня. Проверка бумаг займёт до трёх месяцев. После этого вы получите решение: в личный кабинет на Госуслугах придёт уведомление о регистрации вашей декларации. Если всё прошло успешно, ждите возврата налога на ваш счёт.

Новый сервис на Госуслугах: как управлять персональными данными